Hacienda destapó una fortuna en poder de la madre de Roca, que carecía de recursos

La Agencia Tributaria tenía razones desde 1999 para suponer que Juan Antonio Roca, presunto cerebro de la trama de corrupción desmantelada en Marbella, podía ocultar un patrimonio multimillonario. Ya entonces, Hacienda descubrió que el asesor en materia de Urbanismo del Ayuntamiento de Marbella utilizaba a su madre como testaferro para controlar cinco sociedades como tapadera de sus negocios. La Fiscalía Anticorrupción, en sus pesquisas sobre el saqueo de Marbella, documentó tal hecho. Algunas de dichas sociedades recibieron inyecciones económicas desde Kuwait.

La querella de la Fiscalía Anticorrupción formulada contra Jesús Gil y Gil en febrero de 2001 por "detracción sistemática" de los fondos de Marbella entre 1991 y 1995 citaba una serie de empresas creadas para el desvío del dinero público. Según el escrito, Gil encargó a Roca -también querellado y entonces gerente de la sociedad municipal Planeamiento 2000, secretario y apoderado de la sociedad Turismo de Marbella y gerente de la sociedad Plan Las Albarizas SL, así como otras muchas sociedades, todas ellas municipales y por lo tanto, hombre de su absoluta confianza-, "la adquisición de ciertas sociedades mercantiles inactivas que sirvieran para dar cobertura formal y justificante de las cantidades que pensaba disponer".

"Roca", añadía la fiscalía, "sirviéndose de su madre, Dolores Nicolás Paredes, persona de avanzada edad y que no nos consta hasta el momento que tuviera conocimiento de los hechos para los que era utilizada por su hijo, el 25 de junio de 1993 adquirió las sociedades Dintak, Cantera Nasok, Contratas el Plantío y Contratas Peninsulares, por un importe de 40 millones de pesetas".

Todas estas empresas, constituidas en 1989, estaban oficialmente inactivas. No habían realizado actividad económica alguna. No figuraban en la Seguridad Social. Pero funcionaban. "Las facturas emitidas por estas sociedades motivaron la inclusión en la contabilidad de las sociedades municipales de Marbella de partidas ficticias que tenían por objeto únicamente justificar las cantidades detraídas".

Facturas falsas

Hacienda acreditó estos datos dos años antes. En noviembre de 1999, la Agencia Tributaria emitía ya un informe en el que reflejaba que pese a que la madre de Roca carecía de retribuciones y no hacía la declaración de la renta, había comprado cuatro sociedades por 40 millones de pesetas y recibía ingresos en sus sociedades procedentes de Kuwait.

"El 25 de junio de 1993, Dolores Nicolás Paredes adquiere 1.000 acciones de las sociedades Dintak, Cantera Nasok, Contratas El Plantío y Contratas Peninsulares por un importe de 10.000.000 de pesetas por cada uno de los cuatro bloques de títulos." Dichas sociedades aparecían como supuestos proveedores de la sociedad marbellí Contratas 2000, una de las utilizadas para el saqueo patrimonial con falsas facturas.

La Agencia Tributaria explica así la insolvencia de la madre de Roca: "No figura como perceptora de rendimientos de trabajo, ni como declarante de Renta, ni de Patrimonio. Su cónyuge percibe una pensión de la dirección provincial del INSS de Murcia". Pese a ello, Hacienda le encontró más empresas: "Dolores Nicolás aparece como administradora/socia de la entidad Marbella Inversiones, que aparece como titular de dos viviendas en la calle Estébanez número 4 de Marbella. Se da la circunstancia de que las entidades Club Financiero y Miramco [ambas vinculadas a la familia Gil], son propietarias de cuatro y ocho viviendas, respectivamente, en el número 4 de la calle Estébanez de Marbella".

Los ingresos de las sociedades de la madre de Roca también levantaron la sospecha de la Agencia Tributaria. El 19 de abril de 1996, Marbella Inversiones aparece como receptora de 68 millones de pesetas procedentes de Kuwait en concepto de inversiones efectuadas por "no residentes". No menos llamativas son algunas partidas de pagos. Dintak emitió facturas falsas por un monto de 131 millones de pesetas.

Paradójicamente, cuando Roca es interrogado por policías adscritos a la Fiscalía Anticorrupción por si tiene alguna relación con las empresas Dintak, Cantera Nasok, Contratas el Plantío y Contratas Peninsulares, replica lo siguiente: "No he pertenecido ni he tenido relación con las mismas". Igualmente niega que formen parte de su patrimonio personal o familiar. Preguntado sobre si su madre las habría comprado, explica que su madre es de edad avanzada, que se dedica a las labores propias de su casa y que "nunca ha tenido ninguna relación con actividades mercantiles".

Un escrito de Ibersecurities a la fiscalía Anticorrupción completaba el puzle y desnudaba su versión: "En contestación a su requerimiento de fecha de enero de 2001 en relación con la compra de acciones de Dintak, Cantera Nasok, Contratas el Plantío y Contratas Peninsulares, intermediadadas por nuestra sociedad a nombre de doña Dolores Nicolás Paredes, les comunicamos que dicha operación fue ejecutada por don Juan Antonio Roca Nicolás en virtud de poder suficiente y acreditado, del cual adjuntamos fotocopia".

La Agencia Tributaria, en noviembre de 1999, acreditó que la madre de Juan Antonio Roca había comprado acciones de cuatro empresas a cuatro personas que no lo declararon.