El jutge Andreu proposa jutjar l’antiga cúpula de Bankia per la sortida a borsa

El jutge de l'Audiència Nacional Fernando Andreu ha donat per acabada la instrucció del cas Bankia, que investiga la sortida a borsa de l'entitat i ha processat 34 exadministradors entre els quals hi ha l'expresident del banc Rodrigo Rato, l'exministre Ángel Acebes i l'empresari Arturo Fernández. Els acusa de delictes de falsedat en els comptes anuals i frau d'inversors. El jutge sobreseu el procediment per a l'auditora Deloitte i 10 investigats més, entre els quals hi ha els responsables del CNMV i del Banc d'Espanya, per als quals l'acusació popular havia sol·licitat la imputació.

Andreu, titular del jutjat central d'instrucció número 4, ha dictat aquest dijous la interlocutòria per la qual dona per conclosa la investigació. Amb aquest escrit, transforma les diligències en procediment abreujat i fa el primer pas per enviar al banc dels acusats a 34 persones físiques i jurídiques. També hi ha la mateixa Bankia, l'entitat matriu Banco Financiero y de Ahorros, SA (BFA), l'exconseller delegat, Francisco Verdú, els consellers, José Luis Olivas, José Manuel Fernández Norniella i els vocals, administradors i consellers de l'entitat en els anys 2010 i 2011. A tots se'ls imputen els delictes de falsedat en els comptes anuals dels exercicis d'aquests anys i delicte de frau d'inversors per la inclusió de dades falses en el fullet informatiu per a la sortida a borsa de l'entitat financera.

El jutge procedeix també contra l'auditor extern de Deloitte Francisco Celma, pels dos informes favorables que va elaborar sobre els estats financers de Bankia, durant els mesos de la sortida a borsa de l'entitat. Respecte a Deloitte, com a persona jurídica, el magistrat acorda el sobreseïment i l'arxivament en entendre que va complir amb el sistema de control de qualitat i que segons la llei és una societat professional, de manera que els seus socis, com Francisco Celma, disposen d'autonomia. Deloitte continuarà en la causa com a responsable civil.

En la mateixa interlocutòria, el jutge Andreu acorda el sobreseïment i arxivament per a dos consellers de Bankia que no van intervenir en les reunions del consell d'administració en les quals es van adoptar els acords sobre la sortida a borsa de l'entitat, així com les actuacions respecte als directius de la CNMV i del Banc d'Espanya. D'aquesta manera, queden fora de la causa, entre d'altres, l'exgovernador del Banc d'Espanya Miguel Ángel Fernández Ordóñez i l'exvicepresident Javier Aríztegui.

A partir d'ara el ministeri fiscal i les 44 acusacions particulars i populars personades disposen d'un mes per sol·licitar l'obertura de judici oral o el sobreseïment de la causa. Contra la interlocutòria es pot interposar recurs de reforma davant del mateix instructor o directament recurs d'apel·lació davant la sala penal.

Al llarg dels 253 fulls de la seva interlocutòria, el magistrat de l'Audiència Nacional resumeix els cinc anys d'investigació en els quals han comparegut 48 persones investigades, 40 testimonis i s'ha sol·licitat informació a 30 entitats. Dels interrogatoris, el jutge destaca la importància dels informes pericials recollits, que en la seva opinió permeten concloure que els estats financers individuals i consolidats de BFA a 31 de desembre del 2010 i a 31 de desembre del 2011, així com els comptes anuals de Bankia del 2011, no reflectien la imatge fidel de la situació econòmica de l'entitat.