Nuevo informe pericial de Hacienda sobre las cesiones de crédito

El enrevesado caso de las cesiones de crédito, que sigue abierto en la Audiencia Nacional, tiene una nueva cita el próximo 4 de octubre, fecha en la que está prevista la ratificación de un nuevo informe pericial de Hacienda, de 153 páginas, solicitado por la acusación particular, ejercida en solitario por Iniciativa per Catalunya (IC).Este informe, presentado este mes, es el primero que se realiza desde que, hace un año, tanto el fiscal jefe de la Audiencia Nacional como el abogado del Estado solicitaran el archivo del caso. La juez instructora, Teresa Palacios, desestimó estas peticiones.

Lo llamativo ahora es que el informe pericial de Hacienda sostiene que el Santander comercializó este producto financiero a finales de los ochenta, mediante la utilización de titularidades falsas, con fines de elusión fiscal y con la implicación de la cúpula directiva del banco. El número de cesiones ascendió a 42.274 por valor de 432.965 millones de pesetas.

Esto se contradice con la postura del abogado del Estado, cuya función es precisamente la defensa de los intereses de Hacienda. El diputado de IC Joan Saura cursó ayer una petición al fiscal general del Estado, Jesús Cardenal, y al vicepresidente segundo, Rodrigo Rato, para que, a la vista de este informe, "reconsideren su petición de archivo".

En contra de lo que argumenta el perito de Hacienda, el Banco Santander -también solicitó el archivo del caso- siempre ha mantenido que las cesiones se diseñaron y comercializaron al margen de su cúpula directiva. El informe pericial destaca, sin embargo, la existencia de una circular interna (marzo de 1988) que informa de la "puesta en práctica" de este producto (las cesiones) para "atender a determinado segmento de nuestra clientela actual y potencial", con la ventaja de que no tiene "retención del 20%", y por tanto, sin obligación de "información global a Hacienda". Titularidad

El Santander argumentó también que colaboró con Hacienda cuando le fue requerida la titularidad de los clientes. El perito señala una nota del consejero delegado, Rodrigo Echenique, a los jefes de organización, con instrucciones "a fin de hacer imposible o dificultar al máximo el seguimiento de las operaciones", según el informe.

En cuanto a los cambios de titularidad, aspecto que la dirección del banco tampoco reconoce, el informe pericial alude a los "quebraderos de cabeza" sufridos por la asesoría fiscal del banco por "titulares declarados que se niegan a aparecer como tales, fallecidos, contratos que no aparecen o que no están firmados...". Hubo, según el perito, 9.566 operaciones con titularidades discrepantes por importe de 145.120 millones.

El informe recoge la intervención del presidente de la entidad (ahora BSCH), Emilio Botín, que, a través de llamadas telefónicas a sus colaboradores y de una carta al entonces secretario de Estado de Hacienda, José Borrell, muestra su "preocupación" por la situación.