Hacienda detecta en el despacho vinculado a Montoro un entramado financiero de 35,5 millones entre 2008 y 2013

La Agencia Tributaria ha detectado una arquitectura financiera, con “mezcolanza de fondos” y diseminación de los mismos a través de varias personas y cuentas bancarias, que cree que sirvió a Equipo Económico (EE), el despacho vinculado al exministro de Hacienda Cristóbal Montoro, para camuflar los pagos recibidos de distintos clientes. En concreto, ha localizado ingresos por un total de 35,5 millones de euros entre 2008 y 2013 que procederían de las gasísticas investigadas pero también de otros pagadores a los que propone identificar para poder determinar el origen y la finalidad del dinero.

Así consta en un reciente informe, al que ha tenido acceso EL PAÍS, donde Hacienda traslada sus conclusiones al titular de la plaza 2 del tribunal de instancia de Tarragona (antes juzgado de instrucción número 2 de dicha localidad). El juez Rubén Rus investiga desde 2018 —y al menos siete años bajo secreto— una supuesta trama urdida en torno al despacho Equipo Económico que tendría capacidad de influir en el Gobierno de Mariano Rajoy (2011-2018) para conseguir legislación a medida para empresas gasistas. En este causa, la Fiscalía aprecia presuntos delitos de cohecho, fraude contra la Administración Pública, prevaricación, tráfico de influencias, negociaciones prohibidas, corrupción en los negocios y falsedad documental. A lo largo de la investigación, Montoro ha defendido que salió de Equipo Económico antes de dar el salto al Ejecutivo, desvinculándose así de las presuntas irregularidades.

En su informe, la Agencia Tributaria identifica tres grandes fuentes de ingresos del despacho investigado. Por un lado, los “flujos monetarios” derivados de las reformas del Impuesto Especial Eléctrico (IEE) y del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE); y, por otro, “flujos monetarios” que no puede llegar a concretar debido a “las limitaciones de la información facilitada”. Respecto al primer bloque, detalla que los pagos detectados, “que no existirían de no ser por el presunto concierto investigado entre el despacho y las empresas gasísticas” para conseguir una rebaja del 85% en el IEE, “se fragmentarían no solo en cuanto a su pagador e importe, sino también en el número de cuentas bancarias y de diversas sociedades vinculadas por las que trasiegan dichos fondos”, algunos de los cuales acabaron usándose para costear gastos de los socios del despacho, mientras que otros desembocaron en “diversas personas físicas y nuevas cuentas bancarias o activos” de los que “no se localiza información detallada”.

Los investigadores subrayan que, “a pesar de figurar los ingresos fragmentados en pequeñas cuantías, ello no puede distraer la atención del hecho de que el importe total de ingresos inicialmente localizados en 2008-2013 supera los 35,5 millones de euros percibidos en más de 2.100 operaciones, entre los que se encuentran las gasísticas investigadas, así como otros pagadores”.

Hacienda asegura que “la identificación de pagadores y beneficiarios desconocidos, atendiendo al mero concepto bancario facilitado, se encuentra en curso”. Sin embargo, plantea al juez “la necesidad de ampliar la información facilitada a efectos, entre otros, de identificar pagadores hasta ahora desconocidos, así como las cuantías totales”.

991.613,76 euros de las gasísticas entre 2011 y 2020

En el caso de las gasísticas, el fisco calcula que entre 2011 y 2020 pagaron 991.613,76 euros a Equipo Económico. Los abonos se habrían hecho “al ritmo de los hitos producidos en el ámbito administrativo para la obtención del beneficio fiscal pretendido” y se habrían dilatado tanto –las reformas legales se consiguieron en 2014— para distanciarlos temporalmente de su razón de ser, describen los investigadores.

Como ejemplo de esta operativa financiera, el fisco se centra en los ingresos procedentes de la reforma del IEE y señala tres “velos” que consistirían, primero, en “dividir el importe total de fondos convenidos y cobrados entre las distintas gasísticas investigadas, de tal suerte que una vez fragmentados los pagadores”, en un segundo paso, se fraccionaría en pequeñas cantidades el importe correspondiente a cada uno para, finalmente, “efectuar el ingreso en al menos dos cuentas bancarias diferentes”.

El informe precisa que hay pagos de “pequeños importes”, como 12.000, 18.000 o 36.000 euros, que totalizan cantidades por encima de los 800.000 euros que el despacho recibió entre 2011 y 2019 de manos de las empresas gasísticas para las que habría desplegado su influencia. A este importe se sumarían otras cantidades abonadas que no se han localizado en las cuentas de Equipo Económico, pero que sí aparecen declaradas y que elevaría la suma a la cifra cercana al millón de euros.

La Agencia Tributaria expone que “tal fragmentación de pagos sería indiciariamente instada por el despacho investigado y se colmaría con un indiciario diferimiento en los pagos bajo la cobertura formal de una prima de éxito que permitiría distanciar los mismos de su origen temporal”.

Hacienda apunta incluso a un cobro anticipado de esa prima de éxito, ya que se habría pagado antes de que se cumpliera la condición formalmente establecida en los documentos analizados, “enervándose así su pretendida finalidad y naturaleza”. “Las gasísticas investigadas eran conscientes, pagaban y se vanagloriaban mucho antes de lo pactado”, destacan los investigadores.

También detectan otra vía de ocultación de los ingresos. Hacienda explica que la atomización de los pagos de los distintos clientes permitiría mezclar cantidades de orígenes diferentes en “bloques monetarios” con “trazas contaminadas” que se introducirían en el sistema financiero “moviendo el mayor valor monetario mediante sucesivas transferencias entre cuentas bancarias bajo el control de socios, exsocios, cónyuges y sus sociedades vinculadas, así como de otras personas físicas”. Esta “cadena de transmisiones” se realizaría “al albur de facturas que formalmente permitirían, frente a terceros, justificar y desligar dichos fondos contaminados de su verdadera causa, de su origen primario”. Esta secuencia se repetiría numerosas veces hasta impedir también la identificación de los beneficiarios reales.

Del análisis de los movimientos localizados en las cuentas bancarias “contagiadas”, la Agencia Tributaria concluye que los socios y exsocios de Equipo Económico se habrían servido de esos “fondos con trazas contaminadas” con una periodicidad mensual, “lo que presuntamente pudiera asemejarse más a una velada distribución de beneficios, no vinculada a su porcentaje societario, que a una eventual remuneración por una prestación efectiva”.

El fisco observa en todo ello “un patrón” que el despacho habría aplicado a otros clientes, lo que “pudiera presuntamente denotar que aquellos pagadores que satisficieran importes idénticos remunerarían prestaciones equivalentes, ajustadas a un eventual listado de precios por tipo de producto ofrecido” por Equipo Económico. En el periodo 2012-2019, identifica “más de 320 abonos por 12.100 euros que suman más de 3,9 millones de euros; más de 40 abonos de 36.300 hasta alcanzar más de 1,6 millones de euros; y más de 50 abonos de 18.150 euros” que totalizan más de 1,9 millones.

Reclama más información para ahondar en la investigación bancaria a Montoro

En el marco del mismo informe, la Agencia Tributaria pide al juez que reclame más información bancaria del exministro porque “no se han facilitado las cuentas” en las que consta como “titular o autorizado”. Según apunta, no ha podido “cerciorar el importe total transferido, directa o indirectamente, por el despacho investigado a Montoro”.

Con todo, indica que —aun “con las limitaciones expuestas y a expensas de que dicha información, en su caso, pueda ser ampliada”— ha localizado siete transferencias en las que Montoro “consta como destinatario en el concepto bancario”. Se trata de pagos que le hizo el despacho Equipo Económico entre marzo de 2007 y febrero de 2008 por un importe global de 137.358,16 euros. No obstante, Hacienda recalca que, según la información del resumen anual de retenciones e ingresos a cuentas de Montoro, el exministro habría percibido retribuciones del despacho “únicamente en 2007 y por importe de 200.000 euros (70.000 euros de retención)”.

Además de las transferencias realizadas a Montoro, la Agencia Tributaria también ha ubicado pagos a la mujer del exministro que se hicieron cuando ya no estaba vinculado al despacho y aún no había llegado al Gobierno. Se refiere, en concreto, a dos envíos —en octubre de 2008 y septiembre de 2010— que suman 9.450,69 euros. Fuentes de la defensa del despacho aseguran a este periódico que se trata de pagos por el catering de dos fiestas que se solían celebrar anualmente y a las que asistían los socios con sus familias.

La queja de Hacienda sobre la falta de información también se extiende a otros cuatro socios del despacho investigado, además el exministro: su hermano, Ricardo Montoro; la subsecretaria de Hacienda y Administraciones Públicas entre 2011 y 2016, así como socia de Equipo Económico entre 2009 y 2011, Pilar Platero; la Sociedad Servicios y Asesoramiento Limacar; y el exministro de Economía Luis de Guindos.

En el caso de Platero, los agentes destacan transferencias que “superan los 349.375,73 euros”. Recalcan que el importe es “notablemente” superior a lo que ostentaría en su condición de socia con un 2% del capital de Equipo Económico entre julio de 2009 y enero de 2012. En este punto, llaman la atención sobre el hecho de que Platero recibiera dicho pago en comparación a lo que habría percibido Montoro, que llegó a ostentar un 30% del despacho investigado. De igual forma, resaltan que Platero, tras su nombramiento como subsecretaria de Hacienda, cobró 70.453 euros en diciembre de 2011.

Respecto al hermano del exministro, el informe recoge transferencias realizadas entre 2007 y 2014 por un importe total de 168.340,37 euros. Hacienda también señala pagos realizados desde la cuenta de dos investigados de la supuesta trama a la pareja de Ricardo Montoro.

A lo largo de las 252 páginas, la Agencia Tributaria recuerda que ya avisó en ocasiones anteriores de la “necesidad de obtener y contrastar” la información obtenida con la documentación contable, mercantil y financiera de los investigados. Y subraya que “la ausencia de tal información constituye una verdadera limitación al alcance y contenido del presente informe”.

Cajas de seguridad y cuentas en el extranjero

El informe apunta a su vez que en las cuentas bancarias facilitadas —“entre las que no se encuentran las del señor Montoro”— se han localizado “numerosos cheques, transferencias, amortizaciones de préstamos, tarjetas bancarias, operaciones en el extranjero y planes de pensiones/seguros de vida cuyo detalle y beneficiario no ha sido facilitado” a la Agencia Tributaria. Como ejemplo, señala pagos por importe superior a 2 millones de euros en más de 400 cheques, así como ingresos por importe superior a 4,1 millones de euros en más de 300 cheques “en las cuentas facilitadas del despacho investigado, sus principales socios y sus sociedades vinculadas”.

En la misma línea, avisa también de que hay cajas de seguridad, inversiones financieras y transferencias “cuyo origen y/o beneficiario último se desconoce”, lo que “restringe notoriamente el análisis de trazabilidad encomendado”. Asimismo, señala que “se han localizado transferencias de fondos a socios, ex socios del despacho investigado y cónyuges de los mismos”.

Además de interesarse en las cuentas bancarias en suelo español, Hacienda solicita al juez que reclame la colaboración de las autoridades de Alemania y Estados Unidos para ahondar en la información de cuentas que estarían vinculadas a Ricardo Martínez Rico, socio de Equipo Económico. Y pide indagar también en las salidas de divisas a Luxemburgo por parte de Manuel de Vicente Tutor, también socio del despacho.