Inspecciones parciales y permanentes

Las inspecciones parciales, cuya duración viene a variar entre uno y seis meses en función de la intensidad, abarcan un amplio abanico de posibilidades porque se trata de analizar cosas concretas: extranjero, tesorería, sucursales en el exterior, seguimiento de algunas operaciones que en inspecciones anteriores se han descubierto como problemáticas... Son las que se más se realizan y de hecho "son las que se desarrollan en los. grandes bancos, ya que siempre hay una inspección parcial pero permanente en estas instituciones", según Rodríguez.Para los responsables de la inspección, 9a asignación a un grupo concreto de la tarea de control sobre un grupo bancario determinado permite estar mucho más encima del mismo, aunque eso no significa que el trabajo resulte fácil".

Normalmente las entidades designan al interventor general o al jefe de la auditoría interna como interlocutores con la inspección y "es a ellos a los que se les van pidiendo los papeles; los expedientes de operaciones que se quieren revisar".

"Es en ese momento cuando empiezan los problemas", señalan en medios de la inspección, "porque comienzan los retrasos a la hora de suministrar la información solicitada, bien porque se trate de evitar, bien porque se quiera comprobar previamente el alcance que pueda tener". Es la pelea constante entre los controladores y los, controlados.

La presión política o la ciudadana también influyen en las tareas de la inspección. Así, cuando hace unos años el Gobierno decidió limitar el crecimiento del crédito a empresas y particulares para tratar de recuperar el control monetario que había perdido, se realizaron inspecciones parciales a entidades que trataban de sortear la prohibición.

Cuando las asociaciones de consumidores ejercen su presión por lo que consideran excesivo importe de las comisiones o tarifas, se investiga cuál es el nivel en varios bancos al tiempo, de forma que se pueda dar una respuesta más o menos inmediata a las exigencias sociales.

Auditorías

"Uno de los elementos importantes con que cuentan los inspectores para desarrollar su labor es la auditoría realizada por expertos independiente?, señalan en la inspección.

Es el Banco de España quien dicta las normas contables de las entidades financieras que deben analizar los auditores y tendrá más información cuando se apruebe la ley de trasposición de la segunda directiva comunitaria al respecto.

En ella se señala que "si los auditores descubren algo que pueda poner en peligro la solvencia de la entidad" deberán proceder a cerrar inmediatamente la auditoría y si en un plazo corto de tiempo saben que el Banco de España. no tiene conocimiento del hecho deben comunicárselo ellos.