Hacienda centra la inspección en 1.200 suscriptores de primas únicas, titulares de 130.000 millones

Hacienda ha seleccionado a los suscriptores más importantes de primas únicas con pólizas superiores a los 100 millones de pesetas para concentrar sobre este colectivo de presuntos defraudadores el grueso de sus efectivos de la inspección. Tras el examen de las listas entregadas recientemente por Euroseguros -el último gran paquete que quedaba por controlar (276.000 millones de pesetas en pólizas)-, los funcionarios del fisco estiman en 1.200 los suscriptores de pólizas superiores a 100 millones en el conjunto de cajas de ahorro y compañías de seguros que han realizado estas operaciones.
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Hacienda ha seleccionado a los suscriptores más importantes de primas únicas con pólizas superiores a los 100 millones de pesetas para concentrar sobre este colectivo de presuntos defraudadores el grueso de sus efectivos de la inspección. Tras el examen de las listas entregadas recientemente por Euroseguros -el último gran paquete que quedaba por controlar (276.000 millones de pesetas en pólizas)-, los funcionarios del fisco estiman en 1.200 los suscriptores de pólizas superiores a 100 millones en el conjunto de cajas de ahorro y compañías de seguros que han realizado estas operaciones.

Se trata de un escogido grupo de personas que en conjunto son titulares de 130.000 millones de pesetas. Hacienda considera que con independencia de la cuantía del posible fraude existente en estos casos, desde un punto de vista de eficacia recaudatoria es el colectivo cuya inspección resulta más rentable. El grupo más numeroso de este colectivo pertenece a La Caixa, con 226, personas, que poseen 45.598 millones de pesetas, con una media de 201 millones de pesetas cada uno.De todas las pólizas examinadas, la más elevada continúa siendo la de un empresario valenciano que era titular de una prima única de La Unión y el Fénix por un importe de 1.800 millones de pesetas, que no había declarado.

Los inspectores han descubierto con asombro que existen varios titulares de pólizas superiores a los 300 millones de pesetas que no las habían declarado y que sin embargo recibían devoluciones de Hacienda por los ingresos y retenciones declaradas.

Quedan todavía por entregar las listas de Caixa de Barcelona, entidad que aún no ha recibido el auto de la Audiencia y que había emitido pólizas por un importe de 60.000 millones de pesetas durante los años sobre los que la Administración ha solicitado información: 1985, 1986 y 1987.

La situación de Caixa de Barcelona es más compleja. Mientras Hacienda afirma que esta entidad ha emitido 182.000 pólizas que suponen un importe de 106.000 millones de pesetas, fuentes de esta caja han precisado que su producto renta mensual no puede equipararse al de primas únicas. Fuentes de esta caja han señalado que ya facilitaron la información correspondiente dentro del plazo, igual que las demás operaciones financieras que era obligatorio, el pasado 28 de febrero.

En la renta mensual la entidad sólo aplica retenciones al 30% de los rendimientos obtenidos por estos depósitos, que es la parte que se considera como intereses, mientras que el 70% restante se considera como incrementos de patrimonio y tiene que ser declarado por los particulares en su declaración, y cuya información es la que había solicitado Hacienda.

Después de las vacaciones, y una vez examinados a fondo los 1.200 suscriptores de más de 100 millones de pesetas, se iniciará una segunda criba con un colectivo más amplio integrado por unas 21.000 personas que son titulares de pólizas superiores a 10 millones de pesetas.

El colectivo más numeroso también corresponde en este caso a La Caixa, con 12.836 pólizas, que suponen un importe de 287.950 millones de pesetas, y representan el 34,3% de todas las de la entidad.

95.000 complementarias

En Euroseguros hay 3.565 pólizas superiores a 10 millones, y en el caso de La Unión y el Fénix y de Hércules Hispano son 2.363 personas los suscriptores de más de 10 millones, que representan el 63% del importe total de las pólizas emitidas por estas dos compañías.

Por otra parte, los responsables de Hacienda consideran un éxito haber recibido un total de 95.000 declaraciones complementarias desde que empezó el año. Unas 50.000 corresponden a renta, y las restantes 45.000 al impuesto sobre el patrimonio. Como se trata de tres ejercicios distintos, ello supone que unos 17.000 suscriptores han presentado declaraciones complementarias por el impuesto sobre la renta. Una cifra muy próxima a los 21.000 suscriptores de pólizas superiores a 10 millones. Hacienda considera que la mayor parte de los suscriptores de primas únicas superiores a esta cuantía ya han presentado declaraciones complementarias.